课程大纲

第一模块：内部控制概论

引子：先有数，后有事，再找人，教育人！

ü  内部控制的概念

ü  内部控制的属性

ü  内部控制的种类

ü  内部控制的设计原则

ü  控制点与控制技巧

Ø  一般控制点应建立在尽可能接近行动发生之处

Ø  一般控制技巧

总结：内部控制的局限

第二模块：内部会计控制规范总揽

ü  内部会计控制规范

第三模块：业务流程重组

ü  流程重组的症状

ü  流程重组的步骤及各步骤的操作要点

Ø  制定重组策略      

Ø  流程设计              

Ø  实施          

Ø  效果评估

ü  流程重组各步骤操作要点（最佳管理实践）

ü  业务流程图

第四模块：业务循环控制

ü  采购循环涉及的主要风险点及对策

ü  销售循环涉及的主要风险点及对策

ü  货币资金循环涉及的主要风险点及对策

ü  财务报告涉及的主要风险点及对策

第五模块：风险防范与管理

相关课程

ü  作为风险、预算控制部门的管理者，你可能还会对《采购合同谈判中的风险控制与合同管理》《工厂成本控制与价值分析》感兴趣

ü  想要在内部控制各方面更进一步，你可能需要学习《全面预算管理与控制》

讲师简介：孙犁 先生

ü  背景经历

ü  曾任高级财务经理，从事企业财务管理工作26年

ü  国内某钢铁企业从事财务管理工作10年

ü  某国内知名大型家电企业财务管理工作16年，并兼任该企业大学高级讲师

ü  几十年的企业财务高管实战经历，积累丰富的企业财务管理实战经验

ü  借鉴先进管理经验，创建提升企业制造竞争力管理咨询模式，国内多家企业管理咨询公司高级培训师、咨询师

ü  擅长领域

业务与财务融合，引领业务，推动管理会计落地转型：全面预算、全供应链管理、内控与风险管理、信用管理、拟上市公司IPO高级经理人的财务管理、财务领导力、海尔“人单合一双赢”模式等管理创新系列

ü  服务客户

中国电信集团、中石油集团公司、美的家用空调、美的厨电、康大集团公司、郑州金成地产、郑州亚飞，郑州亚圣集团，山东电力集团、中国联合水泥集团、徐工科技集团公司、北京环球传媒、中国南车集团、江苏南自通华集团、中国重汽、湖南中伟控股，长沙威盛集团,山东华鲁集团、格兰仕集团，海信科龙，志高空调，新海薄板，依维柯集团公司、淄博兰雁集团、山东潍坊电业局，广新控股集团、杭州新安化工集团、江西宜春市政府、无锡市政公用集团，成都兴蓉（水务）集团，内蒙古水务集团、国家航空航天机械集团、内蒙古邮政集团,中国邮政广州信源集团、东芝(中国)公司、福建盐业集团、福建电子科技集团，浙江三花集团、招商银行湖南分行，中烟山东烟草，中烟湖南公司，中烟黄鹤楼，南京港集团，宁波港、温州港、中南建设集团,中国路桥建设集团，中兴通讯集团，首都机场，广州酒家集团，辽宁阳光医药连锁，河北以岭药业，扬子江药业集团山东龙力集团，山东力诺瑞特、山东史丹利集团，山东和美华公司、山东金锣集团公司，迪安诊断、昂利康制药、贵州宏立城集团、青岛利群集团，中烟摩迪集团，江苏新日电动车集团，新奥集团，苏州美山子制衣，海南洋浦控股集团，海口城建集团、重庆医药集团、青岛能源集团（青岛热电、青岛开源、青岛泰能）安徽中鼎密封件集团公司，云南磷化集团、云南驰宏锌锗集团、安徽恰恰食品，江苏太仓雷瑞卡汽车电器公司等几百家企业。